Деньги, кредит, банки

Банковские риски. Внутренние риски

1. Кредитный риск (риск невозврата долга) состоит в неспособности либо в нежелании клиента уплатить обусловленную договором сумму долга и процентов по ней. Этот риск проявляется в форме:

• Р°) полного невозврата кредита;
• Р±) часто это касается начисленных процентов Рё комиссионных платежей;
• РІ) отсрочки погашения кредитов.

Кредитный риск возникает не только при совершении кредитных операций, но и при операциях с ценными бумагами, другими финансовыми активами, при выдаче банком гарантий, акцептов и других операций.

Степень кредитного риска зависит от ряда факторов:

• - предоставление крупных кредитов РѕРґРЅРѕРјСѓ или РіСЂСѓРїРїРµ связанных заемщиков;
• - концентраций кредитных действий РІ отдельном секторе СЌРєРѕРЅРѕРјРёРєРё (отрасли, регионе Рё С‚.Рї.);
• - финансовое положение заемщика;
• - высокий удельный вес новых клиентов Рё услуг.

Уменьшить кредитный риск можно за счет:

• - выбора правильной структуры кредитных вложений, РёС… диверсификации;
• - создания резерва для покрытия потерь РїРѕ ссудам Рё РґСЂ.
• - анализа кредитоспособности заемщика;
• - выбора оптимальной формы обеспечения.

2. Процентный риск – вероятность финансовых потерь в результате изменения уровня процентных ставок.

Основные методы управления процентным риском (Базельский комитет):

• - соответствующий контроль СЃРѕ стороны правления Рё старшего руководящего состава;
• - наличие адекватных инструкций Рё указаний РїРѕ вопросам управления рисками;
• - соответствующие методы определения размера СЂРёСЃРєР°, наблюдения Рё контроля;
• - наличие всеобъемлющего внутреннего контроля Рё независимого аудита.

3. Риск депозитных операций – проявляется в неспособности банка обеспечить ресурсами активные операции и выполнить свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами. Особое значение имеет в странах с нестабильным экономическим положением при массовом изъятии вкладов из банковского сектора.

4. Операционный риск – обусловлен нарушениями процесса внутрибанковского контроля и управления банком, а также возможными сбоями в операционных системам, особенно в системах осуществления платежей и электронной обработки данных.

5. Риск потери ликвидности – связан с возможным невыполнением банком своих обязательств. Возникает при нарушении банком «золотого банковского правила», когда требования и обязательства банка не соответствуют друг другу по суммам и срокам. Причины могут быть как зависящие от банка (недостатки в финансовом менеджменте), так и независящие (дефолт 1998 г. привел к падению курса рубля). Недостаток ликвидности может повлечь неплатежеспособность (банкротство) банка.

6. Риск злоупотреблений и потери репутации возникает при принятии некомпетентных и неправильных решений работниками, мошенничестве и связи с криминальными структурами.

7. Риск проведения отдельных видов операций (лизинг, факторинг, клиринг).