Банковские риски. Внутренние риски
1. Кредитный риск (риск невозврата долга) состоит в неспособности либо в нежелании клиента уплатить обусловленную договором сумму долга и процентов по ней. Этот риск проявляется в форме:
- а) полного невозврата кредита;
- б) часто это касается начисленных процентов и комиссионных платежей;
- в) отсрочки погашения кредитов.
Кредитный риск возникает не только при совершении кредитных операций, но и при операциях с ценными бумагами, другими финансовыми активами, при выдаче банком гарантий, акцептов и других операций.
Степень кредитного риска зависит от ряда факторов:
- - предоставление крупных кредитов одному или группе связанных заемщиков;
- - концентраций кредитных действий в отдельном секторе экономики (отрасли, регионе и т.п.);
- - финансовое положение заемщика;
- - высокий удельный вес новых клиентов и услуг.
Уменьшить кредитный риск можно за счет:
- - выбора правильной структуры кредитных вложений, их диверсификации;
- - создания резерва для покрытия потерь по ссудам и др.
- - анализа кредитоспособности заемщика;
- - выбора оптимальной формы обеспечения.
2. Процентный риск – вероятность финансовых потерь в результате изменения уровня процентных ставок.
Основные методы управления процентным риском (Базельский комитет):
- - соответствующий контроль со стороны правления и старшего руководящего состава;
- - наличие адекватных инструкций и указаний по вопросам управления рисками;
- - соответствующие методы определения размера риска, наблюдения и контроля;
- - наличие всеобъемлющего внутреннего контроля и независимого аудита.
3. Риск депозитных операций – проявляется в неспособности банка обеспечить ресурсами активные операции и выполнить свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами. Особое значение имеет в странах с нестабильным экономическим положением при массовом изъятии вкладов из банковского сектора.
4. Операционный риск – обусловлен нарушениями процесса внутрибанковского контроля и управления банком, а также возможными сбоями в операционных системам, особенно в системах осуществления платежей и электронной обработки данных.
5. Риск потери ликвидности – связан с возможным невыполнением банком своих обязательств. Возникает при нарушении банком «золотого банковского правила», когда требования и обязательства банка не соответствуют друг другу по суммам и срокам. Причины могут быть как зависящие от банка (недостатки в финансовом менеджменте), так и независящие (дефолт 1998 г. привел к падению курса рубля). Недостаток ликвидности может повлечь неплатежеспособность (банкротство) банка.
6. Риск злоупотреблений и потери репутации возникает при принятии некомпетентных и неправильных решений работниками, мошенничестве и связи с криминальными структурами.
7. Риск проведения отдельных видов операций (лизинг, факторинг, клиринг).