Структура, стадии движения и специфическое свойство кредита
Прежде чем дать определение кредита, рассмотрим его структуру, стадии движения, специфическое свойство.
Структура кредита. Кредит состоит из следующих элементов: субъектов кредита (кредитора и заемщика) и объекта передачи (ссуженной стоимости).
Кредитор - тот, кто предоставляет ссуду во временное пользование. Кредиторами могут быть:
- - государство,
- - банки,
- - коммерческие фирмы и организации,
- - страховые и инвестиционные компании и фонды,
- - физические лица.
Основными кредиторами в РФ являются банки.
Кредитор должен иметь ресурсы. Они могут быть собственные и привлеченные. Собственные средства кредитора остаются его собственностью. Собственниками привлеченных средств остаются предприятия, население, другие банки.
Заемщик - тот, кто получает кредит. Заемщиками могут быть:
- - государство,
- - предприятия, фирмы,
- - население,
- - другие банки.
Заемщик должен вернуть средства и уплатить определенный процент.
Отличия заемщика от кредитора:
- - заемщик не собственник, а лишь временный владелец ссужаемых средств;
- - кредитор предоставляет ссуду на стадии обмена, он не входит в производство. Заемщик использует средства как в сфере обращения, так и в сфере производства (для осуществления затрат, формирования запасов);
- - после завершения кругооборота средств заемщик должен вернуть ссуду и уплатить проценты;
- - заемщик зависит от кредитора, это заставляет его рационально использовать полученные средства. Однако он является полноправной стороной сделки, ибо может не согласиться с требованиями кредитора.
Общее у кредитора и заемщика:
- - они должны быть юридически самостоятельными лицами, которые могут материально гарантировать выполнение обязательств;
- - у них имеется имущественная ответственность друг перед другом;
- - у них есть взаимный экономический интерес друг к другу.
Третий элемент кредитных отношений - ссуженная стоимость. Это особая стоимость, если бы не кредит, временно свободные средства остановились бы в своем движении, кредит же позволяет им продолжить движение.
Особенности ссуженной стоимости:
- - она обладает особой добавочной потребительной стоимостью (кроме потребительной стоимости денег) - способностью ускорять процесс воспроизводства;
- - авансирующий характер (кредит предшествует получению заемщиком доходов, для этого он и берет кредит);
- - заемщик должен вернуть кредитору эквивалент, обладающий той же стоимостью и потребительной стоимостью. В условиях инфляции необходима гарантия от обесценения. На практике такой гарантией выступает ссудный процент. Кроме того, сокращаются сроки кредитования. Кредит может предоставляться в иностранной валюте.
Сохранение стоимости - фундаментальное качество кредита.
Для существования кредита необходимы все три его элемента: кредитор, заемщик и ссуженная стоимость.
Стадии движения кредита можно представить так:
- - размещение кредита;
- - получение кредита заемщиком;
- - использование кредита;
- - высвобождение ресурсов;
- - возврат временно позаимствованной стоимости;
- - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.
Специфическое свойство кредита - его возвратность. Она основана на материальных процессах, на завершении кругооборота стоимости. Возвратность важна и для кредитора, и для заемщика. Можно сказать, что это возвратность в квадрате, так как средства возвращаются к заемщику, совершив свой кругооборот, затем они возвращаются к кредитору. Применительно к банковскому кредитованию возвратность в кубе, т.к. банк в свою очередь, должен вернуть средства их владельцам.