Целевые кредиты
1. Ссуды на производственные цели.
Потребность в кредите возникает у предприятия в связи с накоплением производственных запасов и осуществлением производственных затрат. Ссуда может носить компенсационный или платежный характер.
Компенсационный кредит возмещает предприятию уже произведенные затраты на приобретение товарно-материальных ценностей. Платежная ссуда направляется на оплату документов за поставленные заемщику сырье, материалы, запасные части, полуфабрикаты и т.д.
В качестве обеспечения кредита выступают обычно залог товарно-материальных ценностей или гарантия третьего лица. При использовании залога банк периодически проверяет его состояние.
Погашение ссуды производится в указанный в кредитном договоре срок. Возможно установление нескольких сроков возврата. При их наступлении соответствующая сумма списывается с расчетного счета заемщика. Это может быть сделано и на основании платежного поручения клиента. Если денег на расчетном счете нет или недостаточно, кредитор может погасить задолженность за счет списания соответствующей суммы со счета гаранта. Процент уплачивается заемщиком один раз в месяц в согласованные с банком сроки, обычно 20-25 числа. При предоставлении кредитором отсрочки погашения кредита взимаются повышенные проценты.
2. Ссуды на торгово-посреднические операции в целом аналогичны кредитам на производственные цели. Отличие состоит в том, что заемщик должен представить в банк, кроме обычного набора документов еще и контракт на поставку продукции.
3. Кредиты на временные нужды выдаются банком на выплату заработной платы и платежи в бюджет.
Обычно такие ссуды предоставляются, если у заемщика временно отсутствуют средства на расчетном счете по независящим от него причинам. Заемщик должен представить в банк перечень мероприятий, обеспечивающих своевременное погашение кредита. После проверки финансового состояния и выявления причин отсутствия средств на расчетном счете заключается кредитный договор.
Ссуда предоставляется с отдельного ссудного счета на оплату чека на заработную плату и платежных поручений на перечисление налога в бюджет и платежей во внебюджетные фонды.
Для предприятий, имеющих устойчивое финансовое положение, кредит может быть бланковым. Однако возможно и использование в качестве обеспечения залога, гарантии, поручительства.
Ссуда, как правило, предоставляется не более чем на 30 дней. При наступлении срока она взыскивается с расчетного счета. Кредит может быть погашен досрочно на основании платежного поручения заемщика. За пользование такой ссудой банк взыскивает достаточно высокую процентную ставку.